Декрет предусматривает многоуровневую систему санкций за нарушения в сфере торговли золотом. Предупреждения применяются за покупку или продажу золотых слитков у нелицензированных кредитных организаций или предприятий, а также за использование золота в качестве средства платежа. За повторные или множественные нарушения предусмотрены штрафы в размере от 10 до 20 млн донгов. Такой же уровень штрафов применяется за проведение операций с золотом не через обязательные платёжные счета.
Штрафы в размере от 30 до 50 млн донгов налагаются за непубличное размещение цен покупки и продажи золотых слитков, ювелирных изделий из золота; за производство ювелирных изделий без объявления применяемых стандартов или без надлежащей маркировки; а также за производство золотых слитков без указания стандартов, массы, пробы и без маркировки. Перемещение золота через границу с нарушением правил (за исключением таможенных правонарушений) наказывается штрафом от 80 до 100 млн донгов.
Более серьёзные нарушения влекут штрафы в размере от 140 до 180 млн донгов, включая торговлю золотыми слитками через уполномоченных агентов с нарушениями, несоблюдение правил управления позициями по золоту, импорт или экспорт золотых ювелирных изделий и материалов вне зарегистрированных видов деятельности, производство или торговлю ювелирными изделиями без выполнения обязательных условий, а также переработку ювелирных изделий без надлежащей регистрации бизнеса.
Использование импортированного сырьевого золота не по утверждённым целям или повторная торговля слитками через уполномоченных агентов наказывается штрафами от 200 до 250 млн донгов. Производство золотых слитков с нарушением нормативных требований влечёт штрафы в размере 250–300 млн донгов. Наиболее строгие санкции - от 300 до 400 млн донгов - применяются за производство или торговлю золотыми слитками без лицензии; импорт или экспорт сырьевого золота или слитков без разрешений компетентных органов; а также осуществление иной деятельности по торговле золотом без обязательного разрешения.
В отношении операций с иностранной валютой: физические лица, осуществляющие обмен между собой или через неуполномоченных агентов, при суммах менее 1 000 долларов США получают предупреждение. За сделки на сумму от 1 000 до менее 10 000 долларов предусмотрены штрафы 10–20 млн донгов; от 10 000 до менее 100 000 долларов - 20–30 млн донгов; 100 000 долларов и более - 80–100 млн донгов.
При внесении вкладов в капитал и приобретении акций использование средств, не относящихся к уставному капиталу или резервным фондам, с нарушением Закона о кредитных учреждениях влечёт штраф в размере от 100 до 150 млн донгов. Превышение лимитов владения долями в других кредитных организациях либо нарушение правил инвестирования наказывается штрафом от 200 до 250 млн донгов, а в более серьёзных случаях - от 250 до 300 млн донгов.
Нарушения в сфере привлечения вкладов караются штрафами от 20 до 150 млн донгов. Процедурные нарушения при приёме и выплате вкладов – 20-40 млн донгов; приём вкладов от лиц, не имеющих на это права, - 100-150 млн донгов. Размещение недостоверной или неясной информации о процентных ставках и комиссиях – 10-20 млн донгов; применение не опубликованных ставок – 20-40 млн донгов.
Нарушения при торговле корпоративными облигациями включают штрафы 15–30 млн донгов за отсутствие контроля за использованием привлечённых средств и 30–50 млн донгов за неиспользование безналичных расчётов.
Более серьёзные нарушения, такие как покупка облигаций без предварительной оценки, приобретение облигаций, выпущенных для реструктуризации долгов или увеличения уставного капитала, покупка конвертируемых облигаций зарубежными филиалами, продажа облигаций дочерним компаниям вне предусмотренных законом случаев, а также покупка облигаций с изменённым целевым использованием средств без внутреннего рейтинга - наказываются штрафами 100–150 млн донгов.
Декрет предусматривает удвоение штрафов для организаций по сравнению с физическими лицами за одинаковые нарушения. Для работников народных кредитных фондов и микрофинансовых организаций штрафы для физических лиц составляют 10% от стандартных ставок, при этом штрафы для организаций применяются в двойном размере./.
